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關于配件倉庫溢余輔料的財務處理

2011-11-23 16:41:31
提出如下問題:
老師你好!4S店每月配件倉庫溢余下的機油或其他配件月末都在DMS系統上做溢余入庫了,但財務還是按照當月實際出庫金額進行結轉成本,這就造成倉庫系統上配件余額與財務賬面有差異,請問這個問題該怎么解決比較合適?


尊敬的會員:
您提出的問題專家解答如下:


存貨盤盈的處理。企業盤盈的各種材料、產成品、庫存商品等存貨,借記“原材料”、“庫存商品”等科目,貸記“待處理財產損溢”科目。

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