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有關發票入賬

2011-12-28 11:21:32
提出如下問題:
老師,您好!我們公司采購原煤,合同價格是1120元每噸,收到的發票情況如下:對方給我們開具了三張增值稅發票,每張的單價跟合同都不一致,三張發票的總數量與我們的入庫單也有差異。現在對方公司已經取消了,叫對方重開已經不可能,而我們是按照合同價款預付了款項的。請問一下這種情況下我們應該以什么單價和數量入賬,總的原材料價款又以什么來確定?(是以我們總的付款額嗎?)


尊敬的會員:
您提出的問題專家解答如下:


因為發票是企業入賬的依據。按發票標注的單價和數量入賬。付款與其不一致之處,作為應收或應付款處理(附財務說明,包括采購人員的)。
專家補充回復
專家回復
建議您在處理之前請多了解過程。以防虛開發票?

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