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增值稅抵扣問題

2019-01-05 20:31:10
提出如下問題:
老師,您好!我司是外貿出口企業,我司采購樣品,供應商也給開具增值稅專用發票,我司財務人員將此發票作為退稅勾選,因為這批樣品是公司作為打樣使用,未出口,但是又做了退稅勾選,那應該如何處理?


尊敬的會員:
您提出的問題專家解答如下:


未出口的貨物不能退稅,已退稅部分應做進項稅額轉出。
專家補充回復

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